Znajomość zasad może zaoszczędzić pieniądze
Czy po prostu otrzymałeś nagrodę SSDI (Social Security Disability Insurance) z płatnością ryczałtową? Choć z ulgą dostaniesz swoje świadczenia, pojawia się pytanie, ile podatku możesz na nim zawdzięczać. Te pieniądze nie są wolne od podatku, ale to, czy będziesz musiał zapłacić podatek, zależy od twojego dochodu, odliczeń i kilku innych czynników. IRS udostępnia arkusz roboczy, aby określić, ile jesteś winien.
Ubieganie się o świadczenia SSDI i oczekiwanie na osąd może być długim procesem, czasami trwającym miesiące lub lata. Wiele osób, którym przyznano zasiłek SSDI, otrzymuje jednorazową płatność na pokrycie zaległych płatności za miesiące między ich oficjalną datą wystąpienia niepełnosprawności a momentem, w którym zostały one ostatecznie przyznane. Niektóre z tych wielkich czeków mogą jednak wracać do Wujka Sama jako podatki. Podatek dochodowy nie jest automatycznie potrącany, więc nie chcesz nieprzyjemnej niespodzianki przez kilka miesięcy.
Połowa Twoich korzyści SSDI podlega opodatkowaniu każdego roku
Według doradcy podatkowego Paula Gady z Centrum Planowania Niepełnosprawności Allsup, regularne comiesięczne płatności SSDI nie wzbudzają tak dużego zaniepokojenia, ponieważ średnio w wysokości 1165 USD miesięcznie (w 2015 r.) Wiele osób, które korzystają z niego jako jedynego źródła dochód nie będzie należny od podatków. Jednak zgłaszanie kwoty ryczałtowej jako dochodu za jeden rok podatkowy może skutkować powstaniem podatków. Możesz skończyć płacąc więcej, niż musisz zapłacić, jeśli nie otrzymasz właściwej porady.
Do 50 procent zasiłków z tytułu niezdolności do zabezpieczenia społecznego podlega opodatkowaniu każdego roku. "Faktyczną kwotę ustala się, dodając połowę korzyści SSDI podatnika do wszystkich jego innych źródeł dochodu. Federalny zwrot podatku dochodowego musi być złożony, jeśli dochód brutto przekracza określoną kwotę zgodnie z zasadami IRS", mówi Gada.
To, czy jesteś winien podatek z tytułu płatności ryczałtowej, będzie zależało od tego, ile otrzymasz i ile masz dochodów w latach podatkowych, w których płatność została uiszczona.
Użyj arkuszy kalkulacyjnych IRS Publication 915 do obliczenia podatku
Może być korzystne, aby ubiegać się o całą kwotę ryczałtową w bieżącym roku podatkowym lub użyć arkuszy IRS do rozłożenia go na poprzednie lata podatkowe. Nie zmienisz swoich poprzednich zeznań podatkowych, dowiesz się, która korzyść przynosi arkusz roboczy złożony z aktualnym zeznaniem podatkowym. Zapłacisz mniejszą kwotę, określoną przez arkusz roboczy.
Jeśli otrzymałeś jednorazową zapłatę SSDI, zobaczysz kwotę zawartą w polu 3 formularza SSA-1099 otrzymanego od Administracji zabezpieczenia społecznego. Arkusze robocze zawarte w Publikacji IRS 915 mogą zostać wykorzystane do określenia podlegającej opodatkowaniu części retroaktywnej płatności SSDI.
Gada zauważa, że ręczne wykonanie tego może być trudne lub mylące. Najlepszym rozwiązaniem jest przygotowanie oprogramowania podatkowego lub skorzystanie z usług doradcy podatkowego w celu przygotowania zwrotu.