W 2003 r. Rząd federalny zaprojektował nowy rodzaj konta, zwany rachunkiem oszczędnościowo-zdrowotnym (HSA), aby ułatwić niektórym osobom opłacenie ubezpieczenia zdrowotnego. Ci, którzy są uprawnieni, mogą zmniejszyć składkę na ubezpieczenie zdrowotne i zaoszczędzić pieniądze podatkowe.
HSA dołączają do listy innych rachunków odłogowanych, które mogą zaoszczędzić nam podatku od niektórych wydatków.
Po pierwsze, elastyczne konta wydatków (FSA) pozwalają odłożyć pieniądze na ważne rzeczy, takie jak wydatki na opiekę zdrowotną lub przedszkola. Rachunki oszczędnościowe medyczne są również dostępne dla niektórych osób. Ale w przypadku obu tych rodzajów rachunków, pod koniec roku, jeśli nie wydałeś pieniędzy, które oszczędzasz, to je tracisz. Ze względu na zasadę utraty prawa wiele osób nie będzie rozważało ustanawiania tego rodzaju kont. Dlaczego mieliby ryzykować utratę oszczędności?
Właśnie dlatego konto oszczędnościowe może być tak przydatne. Jest to sposób na zaoszczędzenie pieniędzy na wydatki na zdrowie, wiedząc, że pieniądze nigdy nie zostaną utracone tylko dlatego, że nie zostaną wykorzystane do 31 grudnia.
HSA są używane łącznie z wysokodochodowymi planami ubezpieczeń zdrowotnych
Tylko osoba, która zdecyduje się na ubezpieczenie zdrowotne o wysokim odliczeniu lub katastrofę, może skorzystać z HSA. Ponieważ składki na ubezpieczenie zdrowotne wzrosły, pracodawcy oferują więcej wysokich kosztów uzyskania przychodu.
Są bardzo prawdopodobne, że są dostępne dla osób prowadzących działalność na własny rachunek i tych, którzy muszą wykupić indywidualne ubezpieczenie.
Wysoko policzony plan ubezpieczeniowy nakazuje niższe miesięczne składki. Ponieważ potrącenie jest tak wysokie, miesięczna składka jest niższa.
Chodzi o to, aby wybrać plan podlegający odliczeniu, zapłacić niższą składkę za ubezpieczenie i odłożyć różnicę na HSA, aby zapłacić za opiekę, której nie obejmuje ubezpieczenie.
Pieniądze są oszczędzane z dolarów przed opodatkowaniem, więc nie płacimy podatku dochodowego od tych dolarów.
Jak wysokie musi być to ubezpieczenie? W 2014 r. Osoba musi wybrać plan z odliczeniem w wysokości 1250 USD lub więcej. Odliczenie dla rodziny musi wynosić co najmniej 2500 USD.
Przykład działania HSA
Załóżmy, że masz wybór między planem odliczenia w wysokości 500 USD, który kosztuje 1000 USD miesięcznie lub planem odliczenia 2,500 USD, który kosztuje 500 USD miesięcznie. Kuszące jest wybranie niższej premii, ale przerażające, by myśleć o trafieniu z koniecznością zapłaty 2500 $ z kieszeni. Więc wybierz wyższy odliczeniu i niższą składkę, a następnie zaoszczędzić 2500 $ w ciągu roku w HSA za pomocą dolarów przed opodatkowaniem. Zaoszczędzi ci to kilkaset dolarów podatków, a także będziesz mieć dostęp do tego konta oszczędnościowego dla wszelkich potencjalnych wydatków na opiekę zdrowotną.
Pieniądze należysz do siebie z roku na rok i można je przenosić z pracodawcy do pracodawcy lub z miejsca na miejsce, aż do momentu, w którym będziesz musiał je wypłacić na pokrycie kosztów leczenia. Nie zostanie ona utracona z powodu nieużywania. Co więcej, nigdy nie płacisz podatków od tych pieniędzy, o ile są one wykorzystywane wyłącznie na pokrycie kosztów leczenia.
Gdy poniesiesz kwalifikowany wydatek medyczny, od wizyty u lekarza po badanie lekarskie, po leki na receptę, nawet niektóre uzupełniające lub alternatywne formy medycyny, możesz wykorzystać pieniądze z HSA, o ile nie otrzymasz zwrotu kosztów ubezpieczenia zdrowotnego .
Plusy i minusy
HSA to dobry wybór dla niektórych osób, ale nie mają większego sensu dla innych. Jeśli opieka zdrowotna nie jest dla Ciebie dużym wydatkiem, HSA może działać dobrze. Przeniesiesz większość swoich dolarów zdrowia na pieniądze, które możesz zaoszczędzić i wykorzystać później, kiedy naprawdę tego potrzebujesz. Będziesz przesyłać mniej firmom ubezpieczeniowym, gdzie znikną, jeśli nigdy nie zostaną wykorzystane.
Większość osób, które mają wyższe koszty leczenia, nie znajdzie przewagi w korzystaniu z HSA. Często wyższym planom odliczenia towarzyszą wyższe stawki dodatkowe i inne limity, więc wszelkie korzyści wynikające z korzystania z HSA są tracone na tych kosztach.
Nadal może istnieć pewna korzyść podatkowa. Musisz zgasić kilka liczb lub porozmawiać ze swoim doradcą podatkowym, aby sprawdzić, czy HSA pozwoli Ci zaoszczędzić pieniądze.
Założenie konta oszczędnościowego jest dość łatwe. Są one oferowane przez niektórych pracodawców, ale najprawdopodobniej znajdziesz firmę ubezpieczeniową, bank, kasę kredytową lub inne instytucje finansowe.
Podobnie jak w przypadku wielu z tych planów, istnieje wiele zasad i ograniczeń dotyczących tego, kto może uczestniczyć w programie, kto może wnieść swój wkład do konta, w jaki sposób można wykorzystać te pieniądze i ile można zaoszczędzić lub wydać. Poproś kogoś z działu zasobów ludzkich Twojego pracodawcy, aby pomógł ci w przestrzeganiu zasad i pomóż ustalić, czy HSA ma dla ciebie sens.
Jeśli masz więcej pytań, rząd przedstawił dobrą listę podstawowych informacji HSA i często zadawanych pytań.