Skorzystaj z funduszy FSA, zanim odejdziesz z pracy
Czy masz elastyczne konto wydatków, które zwraca ci koszty medyczne, takie jak ubezpieczenie zdrowotne, copay i współubezpieczenie ? Czy masz zamiar zostać zwolnionym, zrezygnować z pracy lub przejść na emeryturę? Wiedząc, co stanie się z Twoim elastycznym kontem wydatków, gdy stracisz pracę, będziesz mógł dokonywać mądrych wyborów.
Twoje elastyczne konto wydatków jest powiązane z Twoją ofertą
Twoja zdolność do korzystania z FSA jest powiązana z twoją pracą.
Jeśli jednak kwalifikujesz się do kontynuacji COBRA przez FSA, możesz nadal korzystać z FSA nawet po utracie lub porzuceniu pracy.
Jeśli dostępne jest rozszerzenie FSA przez COBRA, ważne jest, aby pamiętać, że Twój poprzedni pracodawca nie będzie pasował do składek FSA w Twoim imieniu, nawet jeśli zrobił to, gdy byłeś zatrudniony. Zamiast tego otrzymasz te składki z pieniędzy po opodatkowaniu, plus 2 procent opłaty administracyjnej.
Nie ma więc żadnej stałej korzyści podatkowej dla wyboru COBRA na FSA, poza możliwością żądania zwrotu środków, które nadal pozostały w FSA w momencie utraty pracy.
Co się dzieje z pieniędzmi w moim FSA, kiedy kończy się moja praca?
Pieniądze pozostawione niewykorzystane w FSA trafiają do twojego pracodawcy po tym, jak zakończysz pracę lub stracisz pracę, o ile nie kwalifikujesz się do tego i wybierzesz kontynuację COBRA swojego FSA.
Nawet jeśli jesteś w stanie kontynuować swoje FSA z COBRA, twoje pieniądze z FSA nie mogą być używane do płacenia miesięcznych składek na ubezpieczenie zdrowotne COBRA, ani też nie mogą być wykorzystywane do składek na ubezpieczenia zdrowotne innych niż COBRA, takich jak te oferowane przez stan zdrowia każdego stanu wymiana ubezpieczeń.
Jeśli nie jesteś uprawniony do kontynuowania FSA za pośrednictwem COBRA, będziesz chciał spróbować wykorzystać pieniądze na elastycznym koncie wydatków przed zakończeniem pracy, aby nie stracić pieniędzy.
Jak wykorzystać swoje pieniądze FSA, a nawet wyjść z wyprzedzeniem
Załóżmy, że opuszczasz swoją pracę w marcu i chcesz wykorzystać swój FSA.
Dobrą wiadomością jest to, że możliwe jest wzięcie większej ilości pieniędzy z FSA niż na nią. W jaki sposób? Twoje FSA zapłaci za kwalifikujące się koszty leczenia do wysokości kwoty, którą zobowiązałeś się przeznaczyć na cały rok, nawet jeśli nie wniosłeś jeszcze tak dużo.
Załóżmy, że zgodziłeś się przeznaczyć 2 000 $ w ciągu roku. W lutym przekazałeś około 333 USD, gdy złamiesz nadgarstek. Twoja FSA zwróci Ci pieniądze za 2 000 $, które obiecałeś wpłacić w tym roku, mimo że do tej pory złożyłeś tylko 333 $ na wkłady FSA.
Jeśli zrezygnujesz z pracy lub zostaniesz zwolniony na początku marca, nie musisz już płacić 1 667 $ różnicy. Nie wlicza się nawet do dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Co stanie się z 1667 $, które miałeś wnieść, ale nie zrobiłeś tego? Twój pracodawca zarabia na tym majątku w wysokości 1667 USD. Ale nie czuj się zbyt winny. Te koszty pracodawcy są rekompensowane niewykorzystanymi funduszami przepadającymi na pracodawcę przez innych pracowników pod koniec roku (w zależności od zasad pracodawcy, do 500 USD można przenieść na następny rok w FSA lub twój pracodawca może zezwolić na pracowników dodatkowe dwa i pół miesiąca po zakończeniu roku, aby wykorzystać pozostałe środki FSA - ale oprócz tych wyjątków, środki FSA pozostające na rachunku przepadają każdego roku).
Jeśli nie jesteś chory, nie martw się. Istnieje wiele sposobów szybkiego wykorzystania pieniędzy FSA. Oto kilka możliwości:
- Zrób sprawdzanie - lub kilka . Upewnij się, że jesteś na bieżąco z corocznym badaniem fizycznym i skontaktuj się z innymi lekarzami, którzy nadzorują jakiekolwiek leczenie, które otrzymujesz. Zgodnie z ACA, nie ma kosztów dla szerokiej gamy opieki profilaktycznej (o ile twój plan nie jest grandfathered), ale istnieją dodatkowe usługi, które mogą być świadczone podczas wizyty odnowy biologicznej, które będą podlegać opłatom.
- Kup nowe okulary. Teraz jest świetny czas, aby sprawdzić twoje oczy i kupić sobie tyle par okularów (lub kontaktów), jak myślisz, że będziesz potrzebował na najbliższą przyszłość. I nie zapomnij okularów przeciwsłonecznych! Dopóki okulary przeciwsłoneczne zawierają receptę na korekcję wzroku, możesz użyć funduszy FSA, aby je kupić.
- Uzupełnij szafkę do pielęgnacji osobistej . Wiele przedmiotów na sprzedaż na półkach w lokalnej aptece można kupić za pieniądze FSA. Są jednak zasady, które musisz zrozumieć, i nie zawsze jest to intuicyjne. Na przykład wkładki do inkontynencji można zakupić z funduszami FSA, a więc można je owinąć termicznie, aby złagodzić skurcze miesiączkowe - ale produkty takie jak tampony i wkładki menstruacyjne nie mogą. Sklep FSA Store ma narzędzie do wyszukiwania, w którym możesz wpisać rodzaj potrzebnego produktu, i poinformuje Cię, czy możesz użyć pieniędzy FSA, aby go kupić. Dostępna jest bardzo szeroka gama produktów spełniających kryteria FSA, z których wszyscy korzystamy regularnie, i które można gromadzić, jeśli trzeba wykorzystać fundusze FSA. Rzeczy takie jak bandaże, termometry, wkładki do butów, prezerwatywy, testy ciążowe i filtry przeciwsłoneczne można kupić za pieniądze, które są w FSA - zdecydowanie lepszą opcją niż po prostu rezygnacja z pieniędzy.
- Zamów receptę na leki dostępne bez recepty i uzupełnij ją . Bez recepty leki można zwykle kupować tylko z funduszami FSA, jeśli masz na nie receptę (insulina jest wyjątkiem od tej reguły). Ale jeśli twój lekarz napisze receptę na leki OTC, możesz kupić je za pomocą środków FSA. Więc rozważ omówienie tego z lekarzem, jeśli wiesz, że będziesz potrzebował pewnych leków OTC i masz pieniądze w FSA, które muszą zostać zużyte przed odejściem z pracy.
- Zafunduj sobie terapię zdrowia psychicznego . Ludzie często szukają terapeuty zdrowia psychicznego, ale nie mogą znaleźć takiego, który akceptuje ich ubezpieczenie zdrowotne. Ale możesz użyć pieniędzy FSA, aby zapłacić za opiekę psychiatryczną. Jeśli więc chciałeś zobaczyć terapeuty i masz pieniądze na spalenie w FSA, możesz użyć swoich środków FSA, aby zapłacić terapeucie.
- Zdobądź dowolne zabiegi planowe . Czy zastanawiałeś się nad jakimkolwiek zabiegiem chirurgicznym lub innym leczeniem, ale odkładając go na bardziej dogodny czas? Teraz jest czas! W zależności od Twojego planu możesz wykorzystać pieniądze z FSA, aby zapłacić za medycznie niezbędne zabiegi, takie jak akupunktura i chiropraktyka.
FSA niezmienione przepisami o zwolnieniach podatkowych i ustawie o zatrudnieniu
W grudniu 2017 r. Ustawodawcy Republiki Republikańskiej przyjęli HR1, nazwany Ustawą o cięciach podatkowych i pracy. Ustawodawstwo nie wprowadziło żadnych zmian w przepisach dotyczących FSA. Wcześniejszy projekt wersji HR HR House'a wyeliminowałby opiekę FSA na opiekę zależną, która pozwala pracownikom zaoszczędzić do 5000 USD rocznie w FSA przeznaczonym na wydatki na opiekę nad dzieckiem. Ale Izba zmieniła ustawę w listopadzie 2017 r., Tak aby FSAs opieki zależnej nie zostałyby wyeliminowane.
Opieka uzależniona FSA różnią się od medycznych FSA, ale oba pozostają nienaruszone na podstawie ustawy o reformie podatku od GOP.
Dzięki HSA możesz zabrać go ze sobą, kiedy tylko zechcesz
Jeśli twój pracodawca oferuje wysoko kwalifikowany program zdrowotny (HDHP) kwalifikujący się do HSA i zarejestrujesz się w nim, będziesz miał możliwość wpłaty pieniędzy na konto oszczędnościowe (HSA). HSA pozwala zaoszczędzić pieniądze przed opodatkowaniem, aby pokryć koszty leczenia, podobnie jak FSA. Ale korzyści podatkowe HSA są znacznie silniejsze niż korzyści FSA .
Istnieje wiele różnic między FSA i HSA , pomimo faktu, że są one zarówno podatkowym sposobem opłacania kosztów leczenia. Jeśli masz HSA i odejdziesz z pracy, pieniądze idą z tobą. Jest to prawdą, nawet jeśli pieniądze w twoim banku HSA zostały zdeponowane przez twojego pracodawcę w twoim imieniu (w przeciwieństwie do twoich własnych składek). I nie ma zasady "wykorzystuj lub strać" z HSA, więc jeśli nie musiałeś używać swoich środków HSA na wydatki medyczne, a ty (i / lub twój pracodawca) przez kilka lat wnosili pieniądze na HSA, może mieć dobry zapas oszczędności na koncie.
Kiedy odejdziesz z pracy, wszystkie te pieniądze są nadal twoje. Jeśli przełączysz się na nowy HDHP (lub zachowasz dotychczasowy HDHP za pośrednictwem COBRA), możesz nadal wpłacać pieniądze na swoje konto HSA. Jeśli przestawisz się na nowy plan ubezpieczenia zdrowotnego, który nie jest HDHP (na przykład, może twój nowy pracodawca oferuje tylko plan zdrowotny, który nie jest kwalifikowany przez HSA), nie możesz wnosić więcej pieniędzy do HSA (do jeśli i kiedy masz ponownie pokrycie HDHP), ale możesz nadal wypłacać pieniądze z HSA, aby pokryć wydatki na poczet wydatków z kieszeni w ramach nowego planu.
Tak więc na wynos jest to, że jeśli masz HSA, nie musisz się wygłupiać, aby wykorzystać pieniądze na koncie, gdy planujesz odejść z pracy - lub na koniec każdego roku.
I jeszcze jeden obszar, w którym HSA przebija FSA, polega na tym, że jeśli masz pieniądze na HSA po odejściu z pracy, możesz wykorzystać fundusze HSA, aby zapłacić za składki COBRA lub składki na ubezpieczenie zdrowotne zapłacone podczas otrzymywania zasiłku dla bezrobotnych. Fundusze FSA nigdy nie mogą być wykorzystywane do płacenia jakichkolwiek składek na ubezpieczenie zdrowotne, niezależnie od sytuacji.
> Źródła:
> Congress.gov. HR1 - Ustawa przewidująca uzgodnienie zgodnie z tytułami II i V równoczesnej uchwały w sprawie budżetu > roku budżetowego 2018 >. > Uchwalono 12/22/2017.
> Federalni FSA. Dependent Care FSA.
> Internal Revenue Service, Notice 2013-71 .
> Internal Revenue Service, Notice 2015-87 .
> Internal Revenue Service, Zaplanuj teraz wykorzystanie elastycznych wydatków na wydatki zdrowotne w 2018 r .; Przekaż do 2650 $; Opcja 500 Carryover dostępna dla wielu. 15 listopada 2017 r.