Konto oszczędnościowe oszczędza elastycznego przydziału wydatkowania w długim okresie
Zastanawiasz się, który z nich jest mądrzejszy, wkładasz pieniądze na konto oszczędnościowe lub umieszczasz je w elastycznym systemie wydatków? Chociaż możesz być zmuszony do wyboru jednego z nich z powodu zasad kwalifikowalności, jeśli masz wybór, HSA oferuje kilka korzyści w porównaniu z FSA. Oto sześć największych powodów, dla których HSA jest lepszy niż FSA.
1 -
Masz swoje HSA. Twój pracodawca jest właścicielem Twojego FSA.Twoje Elastyczne Wydatki są technicznie własnością Twojego pracodawcy, a nie Ciebie. Kiedy wpłacasz pieniądze na FSA, wkładasz pieniądze na konto, które nie jest Twoją własnością. Zgoda, twój pracodawca używa pieniędzy, by zapłacić za twoje wydatki medyczne z kieszeni . Istnieje jednak również możliwość utraty pieniędzy w FSA.
Jeśli odejdziesz z pracy i w FSA są pieniądze, pieniądze te - pieniądze pochodzące z twoich wypłat - przepadają twojemu pracodawcy. Dowiedz się więcej na ten temat w " Co dzieje się z moim FSA, kiedy opuszczam swoją pracę? "
Możesz nawet stracić pieniądze w FSA, jeśli nie stracisz pracy. Pod koniec każdego roku niewykorzystane pieniądze pozostające w FSA przepadają twojemu pracodawcy. Mimo że Twój pracodawca ma możliwość przeniesienia do Twojego konta FSA do 500 USD, które pozostało do przyszłorocznego FSA, nie jest to obowiązkowe. Jeśli na koniec roku pozostało więcej niż 500 USD, nadwyżka musi ulec przepadkowi.
W przeciwieństwie do tego, ponieważ posiadasz HSA , nigdy nie tracisz pieniędzy. To wszystko Twoje. Ty to zarządzasz. Ty decydujesz, jak jest wydany. Wzywasz strzały. Pieniądze po prostu przewijają się z roku na rok, a jeśli nie potrzebujesz go używać na wydatki medyczne, po prostu nadal się gromadzi.
2 -
Możesz zainwestować pieniądze w HSA, ale nie w FSA.Kiedy wkładasz pieniądze do FSA, pieniądze tam siedzą, nic nie robiąc, dopóki nie wydasz ich na wydatki medyczne lub je stracisz.
Kiedy wkładasz pieniądze do HSA, możesz zainwestować te pieniądze. Odsetki i zarobki z twoich inwestycji rosną podatek odroczony tak, jak robią to w 401 (k) lub IRA.
Kiedy wypłacasz zarobki i używasz pieniędzy na kwalifikowany wydatek medyczny, nie płaci się na nim podatku dochodowego. Trudno pobić inwestycję, którą można odliczyć od podatku, kiedy pieniądze trafiają, odroczone podatki i są wolne od podatku, gdy są wycofane (jeśli wycofasz się z czegoś innego niż wydatki medyczne, musisz zapłacić podatek, plus kara, jeśli dokonasz wypłaty przed ukończeniem 65 lat).
3 -
Możesz mieć HSA nawet bez pracy.Twoje FSA jest powiązane z twoją pracą. Nie możesz samodzielnie uruchomić FSA. FSA są częścią planu świadczeń pracowniczych.
Twoje HSA niekoniecznie jest powiązane z twoją pracą. Możesz rozpocząć HSA, nawet jeśli jesteś bezrobotny. Podczas gdy niektórzy pracodawcy pomagają pracownikom w utworzeniu HSA, a niektórzy nawet wnoszą fundusze do HSA pracowników, sama HSA nie jest powiązana z pracą. Jeśli stracisz pracę, HSA i wszystkie fundusze w niej - nawet fundusze wnoszone przez twojego pracodawcę - są twoje.
Jedno zastrzeżenie: aby rozpocząć lub wesprzeć HSA, musisz posiadać kwalifikowany plan zdrowotny o wysokiej opłacalności lub HDHP. Jeśli nie masz HDHP, nie możesz wnieść wkładu do HSA. Jeśli otworzysz HSA, gdy masz HDHP, a później stracisz HDHP, możesz zatrzymać HSA i kontynuować wypłaty. Nie możesz jednak wnosić żadnego wkładu do HSA, dopóki nie zostaniesz ponownie objęty programem HDHP.
4 -
Stracić pracę? Możesz zapłacić za COBRA z HSA, ale nie FSA.Kontynuacja ubezpieczenia zdrowotnego COBRA stanowi kwalifikujący się wydatek medyczny na Twoje HSA. Jeśli stracisz pracę i zdecydujesz się na utrzymanie planu ubezpieczenia zdrowotnego opartego na pracy za pośrednictwem COBRA, możesz wziąć pieniądze z HSA, aby opłacić miesięczne składki. Nie będziesz płacił podatków dochodowych ani kar za środki wycofane z HSA w tym celu.
Jednakże nie możesz wykorzystywać środków w swoim FSA do płacenia składek na ubezpieczenie zdrowotne, nawet w przypadku COBRA.
5 -
Twoje HSA to kolejny sposób na oszczędzanie na emeryturę.HSA może być wykorzystywany jako narzędzie do oszczędzania odroczonych oszczędności na emeryturę, ale wciąż dostępne są fundusze natychmiastowe, jeśli zaistnieje taka potrzeba.
Chociaż środki te są technicznie zarezerwowane na pokrycie nieopłaconych wydatków medycznych, po ukończeniu 65 roku życia możesz wycofać się z HSA z jakiegokolwiek powodu, nie płacąc kary. Jeśli korzystasz z funduszy HSA na kwalifikujące się wydatki medyczne, nie płacisz podatku dochodowego od wypłat. Jeśli wypłacisz środki na wydatki pozamedyczne po ukończeniu 65 lat, zapłacisz podatek dochodowy od funduszy, ale bez kar.
Po ukończeniu 65 lat możesz wykorzystać fundusze HSA do opłacania składek Medicare , jednak nie możesz płacić za dodatkowe ubezpieczenia Medicare, takie jak Medigap z funduszami HSA.
W przeciwieństwie do IRA, nie ma (jak dotąd) wymogu, abyś co roku przyjmował minimalną dystrybucję z HSA. Możesz zostawić tam pieniądze, odroczone podatki, tak długo, jak chcesz. I tak, po twojej śmierci może pójść do twojego wyznaczonego beneficjenta.
Źródła:
- Najczęściej zadawane pytania na temat Departamentu Zasobów Skarbu USA. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Dostęp do 20 sierpnia 2014.
- Publikacja IRS 969.
- 26 Kodeks USA § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Dostęp do 20 sierpnia 2014.
6 -
Limity składkowe są wyższe dla HSAW 2018 roku, jeśli masz pokrycie HDHP tylko dla siebie, możesz przekazać do HSA kwotę w wysokości do 3 450 $ oraz dodatkowo 1000 $, jeśli masz 55 lat lub więcej (wkład może pochodzić od ciebie lub twojego pracodawcy lub połączenie obu) . Jeśli masz rodzinę w ramach HDHP, możesz wnieść do 6900 USD na HSA w 2018 roku.
W przypadku FSA maksymalny limit składek na 2018 r. Wynosi 2.650 USD (niezależnie od tego, czy pracownik posiada rodzinne ubezpieczenie zdrowotne czy pojedyncze ubezpieczenie).
Zarówno składki FSA, jak i HSA zmniejszają skorygowany dochód brutto, ale wkłady HSA mogą potencjalnie obniżyć AGI bardziej niż składki FSA.
> Źródła:
> Internal Revenue Service. Procedura przychodów 2017-37 .
> Internal Revenue Service. Procedura przychodów 2017-58 .