Jak działa dotacja na ubezpieczenie zdrowotne ACA

Zrozumienie dotacji na ubezpieczenie zdrowotne w ramach podatku Premium na ubezpieczenie zdrowotne ACA

Ustawa o przystępnej cenie obejmuje dotacje rządowe, które pomagają ludziom pokrywać koszty ubezpieczenia zdrowotnego. Jedną z tych dotacji ubezpieczenia zdrowotnego jest ulga podatkowa, która pomaga płacić miesięczne składki na ubezpieczenie zdrowotne .

Pod rządami Trumpa republikańscy prawodawcy spędzili dużo czasu w 2017 r., Próbując uchylić ACA i zastąpić ją innymi propozycjami, ale nie odnieśli sukcesu.

Ustawa o obniżeniu podatków i pracy (HR1), która została uchwalona w grudniu 2017 r., Ostatecznie uchyli indywidualną karę mandatu ACA, ale nie wejdzie w życie do 2019 r. ( W 2018 r . Nadal obowiązuje kara za nieubezpieczenie ). Kontynuacja budżetu w styczniu opóźniła kilka podatków ACA, w tym podatek Cadillac .

Ale poza tym nic się nie zmieniło w ACA. Redukcje podziału kosztów nadal są dostępne dla uprawnionych rejestrujących, pomimo faktu, że administracja Trumpa zlikwidowała dla nich fundusze na jesień 2017 r. (Ubezpieczyciele po prostu dodali koszty do składek, które są w dużej mierze kompensowane przez odpowiednio wyższe dopłaty do składek). A ulga podatkowa na poczet premii, podobnie jak dopłata do premii, pozostaje w mocy i jest nadal dostępna dla osób, które nabywają pokrycia za pośrednictwem giełdy .

Ulga podatkowa / subwencja podatkowa jest skomplikowana. Aby uzyskać pomoc finansową i jej używać prawidłowo, musisz zrozumieć, jak działa dotacja na ubezpieczenie zdrowotne.

Jeśli nie użyjesz go prawidłowo, możesz skończyć się finansową marynatą. Oto, co musisz wiedzieć, aby uzyskać pomoc, do której się kwalifikujesz i jak mądrze ją wykorzystać.

Jak ubiegać się o dotację na ubezpieczenie zdrowotne podatku Premium od podatku?

Złóż wniosek o ulgę podatkową z tytułu premii za pośrednictwem państwowej giełdy ubezpieczeń zdrowotnych .

Jeśli otrzymasz swoje ubezpieczenie zdrowotne w innym miejscu, nie możesz uzyskać ulgi podatkowej (Senator Lamar Alexander i Bob Corker, obaj Republikanie reprezentujący Tennessee, wprowadzili amerykańską ustawę o opcjach opieki zdrowotnej z 2017 r., Która pozwoliłaby im uzyskać premię ulga podatkowa za plany zakupione poza giełdą, w przypadku gdy żaden ubezpieczyciel nie oferuje planów w wymianie na określonym obszarze, ustawodawstwo nie postępowało w trakcie sesji 2017, a wszystkie obszary kraju zakończyły się posiadaniem planów dostępnych za pośrednictwem giełdy na 2018).

Jeśli czujesz się niekomfortowo, stosując własne ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem giełdy państwowej, możesz uzyskać pomoc od licencjonowanego brokera ubezpieczeniowego, który jest certyfikowany przez giełdę lub od asystenta / nawigatora. Ci ludzie mogą pomóc Ci w zapisaniu się w planie i zakończeniu procesu weryfikacji kwalifikowalności finansowej, aby ustalić, czy kwalifikujesz się do otrzymania dotacji (nie ma opłat za ich pomoc).

Czy kwalifikuję się do dotacji?

Osoby osiągające od 100 do 400 procent federalnego poziomu ubóstwa mogą kwalifikować się do dotacji na ubezpieczenie zdrowotne podatku premium (niższy próg wynosi 139 procent poziomu ubóstwa, jeśli jesteś w stanie, który rozszerzył Medicaid, ponieważ zasięg Medicaid jest dostępny poniżej tego poziomu).

Federalny poziom ubóstwa zmienia się co roku i zależy od dochodów i wielkości rodziny. Tutaj możesz znaleźć tegoroczne FPL.

Użyjesz tegorocznych liczb FPL, aby ubiegać się o przyszłoroczną dotację na ubezpieczenie zdrowotne. Na przykład, jeśli złożyłeś wniosek o plan Obamacare na rok 2018 podczas otwartej rejestracji jesienią 2017 r. LUB jeśli ubiegasz się o pokrycie w 2018 r. W połowie 2018 r. W specjalnym okresie rejestracji (wywołanym zdarzeniem kwalifikującym), użyjesz dane FPL z 2017 r. Wynika to z faktu, że otwarta rejestracja do 2018 r. została przeprowadzona pod koniec 2017 r., czyli przed udostępnieniem numerów FPL na 2018 r. Aby zachować spójność, te same numery FPL są używane w pełnym roku rozliczeniowym.

Nowe numery FPL pojawiają się każdego roku pod koniec stycznia, ale nie są wykorzystywane do ustalenia kwalifikowalności dotacji, dopóki otwarta rejestracja nie zacznie się ponownie w listopadzie, dla zasięgu obowiązującego w następnym roku.

Dla zasięgu skutecznego w 2018 roku, wykorzystując poziomy FPL na 2017 rok, w kontynentalnej części Stanów Zjednoczonych (FPL jest wyższa na Alasce i Hawajach), kwalifikujesz się do subwencji na ubezpieczenie zdrowotne jako osoba fizyczna z zakresem dochodów:

• 12 060 USD do 48 240 USD dla jednej osoby (dolny próg to 16 763 USD, jeśli jesteś w stanie, w którym rozwinął się Medicaid)
• 16 240 USD do 64 960 USD dla pary (dolny próg to 22 823 USD, jeśli jesteś w stanie, który rozszerzył Medicaid
• 24,600 USD do 98 400 £ dla czteroosobowej rodziny (dolny próg to 33.194 $, jeśli jesteś w stanie, w którym rozwinąłeś Medicaid).

Jeśli spełniasz kryteria dotyczące dochodów, możesz nadal nie być uprawnionym do otrzymania dotacji. Tak by było, gdyby:

• Drugi najniższy koszt srebrnego planu w Twojej okolicy jest uważany za przystępny na poziomie twojego dochodu, nawet bez dotacji.
• Jesteś uprawniony do otrzymania niedrogiego, minimalnego abonamentu od pracodawcy (twojego lub współmałżonka). Należy pamiętać, że przystępność planów sponsorowanych przez pracodawcę jest obliczana wyłącznie na podstawie kosztów pracownika, niezależnie od tego, ile kosztuje dodanie współmałżonka i osób pozostających na utrzymaniu. Ale współmałżonek i osoby pozostające na utrzymaniu nie kwalifikują się do subwencji w wymianie, jeśli ubezpieczenie pracownika jest przystępne dla pracownika i oferowane członkom rodziny. To się nazywa rodzinna usterka .

Ile pieniędzy dostanę?

Aby dowiedzieć się, jaka będzie Twoja ulga podatkowa, musisz wiedzieć dwie rzeczy:

1. Twój przewidywany wkład w pokrycie kosztów ubezpieczenia zdrowotnego
   Możesz zajrzeć do tego w tabeli na dole strony. Pamiętaj, że zmienia się co roku. Procenty składek w 2018 r. Zostały wyszczególnione w IRS Revenue Procedure 2017-36 , a były one faktycznie spadkiem z procentów składek na 2017 r. (Po raz pierwszy odsetek ten spadł z roku na rok, zamiast wzrastać).
   
2. Koszt twojego benchmarkowego planu zdrowotnego
   Twój plan porównawczy to plan zdrowotny o srebrnej ramie z drugą najniższą stawką miesięczną na danym obszarze. Twoja wymiana ubezpieczeń zdrowotnych może Ci powiedzieć, jaki jest plan i ile to kosztuje. Możesz również zlokalizować go samodzielnie, po prostu wyceny dla siebie na giełdzie, sortując je według ceny (zwykle jest to domyślne), a następnie patrząc na drugi plan najniższego kosztu srebra.

Twoja kwota subsydium jest różnicą pomiędzy przewidywaną składką a kosztem planu porównawczego na danym obszarze. Zobacz przykład jak obliczyć swoje miesięczne koszty i kwotę dotacji na dole strony (ale wiedz, że wymiana zrobi dla ciebie wszystkie te obliczenia - przykład pomoże Ci zrozumieć, jak to wszystko działa, ale Ty nie musisz wykonywać tych obliczeń, aby otrzymać ulgę podatkową!).

Czy mogę kupić tańszy plan, aby zaoszczędzić pieniądze, czy muszę kupić plan porównawczy?

Tylko dlatego, że plan benchmarku jest wykorzystywany do obliczenia subwencji, nie oznacza, że ​​musisz kupić plan porównawczy. Możesz kupić dowolny brązowy, srebrny, złoty lub platynowy plan wymieniony na liście wymiany ubezpieczenia zdrowotnego. Nie możesz jednak wykorzystać dotacji na zakup katastroficznego planu .

Jeśli wybierzesz plan, który kosztuje więcej niż plan porównawczy, oprócz spodziewanego wkładu, zapłacisz różnicę między kosztem planu porównawczego a kosztem droższego planu. Jeśli wybierzesz plan, który jest tańszy niż plan porównawczy, zapłacisz mniej, ponieważ pieniądze z dotacji pokryją większą część miesięcznej składki. Jeśli wybierzesz plan tak tani, że kosztuje mniej niż twoje subsydium, nie będziesz musiał płacić nic za ubezpieczenie zdrowotne. Jednak nie dostaniesz zwrotu nadpłaconej dotacji (zauważ, że ludzie na wielu obszarach mają dostęp do brązowych planów bez składek na rok 2018 - po zastosowaniu ich ulg podatkowych - ze względu na sposób, w jaki obniżono koszt redukcji kosztów; zostały dodane do premii za plan srebrny na 2018 r.).

Jeśli próbujesz zaoszczędzić pieniądze, wybierając plan o niższej wartości aktuarialnej (jak plan z brązu zamiast srebrnego), pamiętaj, że prawdopodobnie będziesz mieć wyższą solidarność i rekompensaty, gdy korzystasz z ubezpieczenia zdrowotnego. Ale w innej osobliwości dla 2018 zasięgu, plany złota w niektórych obszarach są faktycznie mniej kosztowne niż plany srebra (ponieważ koszt redukcji kosztów został dodany do premii za plan srebrny), mimo że plany złota mają wyższą wartość aktuarialną .

Jeśli jednak masz dochód poniżej 250 procent FPL - a zwłaszcza jeśli jest to poniżej 200 procent FPL - rozważ wybór srebrnego planu, ponieważ aktuarialna wartość tego planu będzie nawet lepsza niż złoty plan, lub w niektórych przypadki, nawet lepsze niż plan platynowy. Dzieje się tak dlatego, że istnieje inna subwencja, która obniża koszty, współubezpieczenie i odliczenia dla osób o dochodach poniżej 250% poziomu ubóstwa. Uprawnieni ludzie mogą go używać oprócz dopłaty do ulgi podatkowej. Jest on jednak dostępny tylko dla osób, które wybiorą plan typu Silver-Tier.

Czy muszę czekać, aż złożę moje podatki, aby uzyskać dotację, ponieważ jest to ulga podatkowa?

Nie musisz czekać, aż zarchiwizujesz swoje podatki. Możesz otrzymać ulgę podatkową z góry. Jednakże, jeśli wolisz, możesz wybrać ulgę podatkową jako zwrot podatku, gdy będziesz składał podatki, zamiast płacić z góry. Ta opcja jest dostępna tylko, jeśli zapisałeś się w planie za pośrednictwem giełdy. Jeśli kupisz swój plan bezpośrednio od firmy ubezpieczeniowej, nie będziesz kwalifikować się do dopłat do składek z góry, a także nie będziesz mógł ubiegać się o dotację na swoje zeznanie podatkowe.

Jeśli twój dochód jest tak niski, że nie musisz płacić podatków, nadal możesz otrzymać dotację, chociaż nie będziesz uprawniony do otrzymania dotacji, jeśli twój dochód jest poniżej poziomu ubóstwa (lub poniżej 139% poziomu ubóstwa w stanach, które rozszerzyły Medicaid).

Niezależnie od tego, czy wypłacasz subwencję z góry przez cały rok, czy w formie ryczałtu na zeznaniu podatkowym, musisz złożyć formularz 8962 wraz z zeznaniem podatkowym. To jest formularz do uzgadniania (lub żądania w całości) ulgi podatkowej z tytułu składek.

Jak zdobyć pieniądze?

Jeśli z góry wybierzesz ulgę podatkową, rząd prześle pieniądze bezpośrednio do Twojego zakładu ubezpieczeń zdrowotnych w Twoim imieniu. Twój ubezpieczyciel przypisuje te pieniądze do twoich kosztów składek na ubezpieczenie zdrowotne, zmniejszając kwotę, jaką będziesz płacić co miesiąc.

Jeśli zdecydujesz się uzyskać ulgę podatkową Premium jako zwrot podatku, pieniądze zostaną uwzględnione w zwrocie pieniędzy podczas składania podatków. Może to oznaczać duży zwrot podatku. Ale będziesz płacić więcej za ubezpieczenie zdrowotne każdego miesiąca, ponieważ będziesz płacił zarówno część składki, jak i udział, który byłby objęty dotacją, gdybyś wybrał opcję płatności zaawansowanej. Pojawi się nawet w końcu, ale jeśli masz mało gotówki, może się okazać, że opcja płatności z góry jest bardziej przyjazna dla użytkownika.

Po co czekać, dopóki nie złożę moich podatków, aby uzyskać dotację?

Większość ludzi nie chce czekać; wolą wybrać opcję zaliczki. Zastanów się jednak, czy otrzymać subwencję wraz z zwrotem podatku, jeśli:

• Twoje dochody są zbliżone do 400 procent FPL.
• Twoje dochody zmieniają się z roku na rok, więc nie wiesz, ile zarabiasz.

Kiedy dotacja jest wypłacana z góry, kwota subsydium jest obliczana na podstawie oszacowania dochodu na nadchodzący rok. Jeżeli oszacowanie jest błędne, kwota dotacji będzie nieprawidłowa.

Jeśli zarabiasz mniej niż szacowano, zaawansowana subwencja będzie niższa niż powinna. Resztę otrzymasz jako zwrot podatku.

Jeśli zarobisz więcej niż szacowano, rząd wyśle ​​za dużo pieniędzy z dotacji do twojego zakładu ubezpieczeń zdrowotnych. Będziesz musiał spłacić część lub całość nadpłaconych pieniędzy, kiedy będziesz składał swoje podatki. Co gorsza, jeśli twój faktyczny dochód wyniósłby ponad 400 procent FPL, będziesz musiał spłacić każdy grosz z dotacji . Może to być tysiące dolarów.

Jeśli otrzymasz dotację, gdy złożyć podatek dochodowy, a nie z góry, otrzymasz odpowiednią kwotę dofinansowania, ponieważ będziesz dokładnie wiedzieć, ile zarobiłeś w tym roku. Nie będziesz musiał z tego nic płacić .

Co jeszcze muszę wiedzieć o tym, jak działa dotacja na ubezpieczenie zdrowotne?

Jeśli Twoja subwencja jest wypłacana z góry, powiadom swoją wymianę ubezpieczenia zdrowotnego, jeśli Twój dochód lub wielkość rodziny ulegnie zmianie w ciągu roku. Wymiana może ponownie obliczyć Twoją subwencję na pozostałą część roku na podstawie twoich nowych informacji. Nieprzestrzeganie tego może skutkować otrzymaniem zbyt dużej lub zbyt małej subwencji i koniecznością dokonania znaczących korekt kwoty subsydium w momencie opodatkowania.

Przykład sposobu obliczenia subwencji na ubezpieczenie zdrowotne

Pamiętaj, że centrala wykona dla ciebie wszystkie te obliczenia. Jeśli jednak zastanawiasz się, w jaki sposób określają kwotę dotacji, lub jeśli chcesz dokładnie sprawdzić, czy Twoja subwencja jest prawidłowa, oto, co powinieneś wiedzieć:

1. Sprawdź, jak Twoje dochody są porównywane z FPL.
2. Znajdź oczekiwaną stawkę składki w poniższej tabeli.
3. Oblicz kwotę w dolarach, którą chcesz przekazać.
4. Znajdź kwotę subsydium, odejmując spodziewany wkład od kosztu planu porównawczego.

Tom jest singlem z dochodem w wysokości 23 000 USD rocznie. FPL na rok 2017 (używany na pokrycie w 2018 roku) to 12 060 USD dla osób samotnych.

1. Aby dowiedzieć się, jak dochód Toma ma się do FPL, użyj:
   dochód ÷ FPL x 100.
   23 000 USD ÷ 12 060 x 100 = 191.
   Dochód Tomka wynosi 191 procent FPL.
2. Korzystając z poniższej tabeli, Tom ma zapewnić od 4,03 do 6,34 procent swoich dochodów. Musimy określić, jaki procent drogi wzdłuż tego spektrum jest z dochodem 191 procent FPL. Robimy to biorąc 191-150 = 41, a następnie dzieląc to przez 50 (całkowita różnica między 150 a 200 procent FPL 41/50 = 0,82 lub 82 procent.
3. Następnie określamy, która liczba wynosi 82 ​​procent między 4,03 a 6,34. Używamy 6,34-4.03 = 2,31 i przyjmujemy 82 procent tego. 2,31 pomnożone przez 0,82 = 1,89. Zaczynamy od 4,03 i dodajemy 1,89, a to daje nam 82 procent drogi wzdłuż tego zakresu. 4,03 + 1,89 = 5,92
4. Oczekuje się, że Tom zapłaci 5,92 procent swoich dochodów za wzorcowy srebrny plan.
5. Aby obliczyć, ile Tom ma wnieść, użyj następującego równania:
   5,92 ÷ 100 x dochód = spodziewany wkład Toma.
   5,92 ÷ 100 x 23,000 = 1 361,60 USD.
   Oczekuje się, że Tom wniesie 1 361,60 $ za rok lub 113,47 $ miesięcznie na poczet kosztów swojego ubezpieczenia zdrowotnego. Premia do ulgi podatkowej opłaca pozostałą część kosztów wzorcowego planu zdrowotnego.
6. Benchmarkowy plan zdrowotny na giełdzie ubezpieczeń zdrowotnych Toma kosztuje 3 900 USD rocznie lub 325 USD miesięcznie. Użyj tego równania, aby obliczyć kwotę dotacji:
   Koszt planu porównawczego - oczekiwany wkład = kwota subsydium.
   3 900 USD - 1 361,60 USD = 25,38 USD.
   Premia do ulgi podatkowej Toma będzie wynosić 25,38 USD rocznie lub 211,53 USD miesięcznie.

Jeśli Tom wybierze plan porównawczy lub inny plan w wysokości 325 USD miesięcznie, zapłaci 113,47 USD miesięcznie za swoje ubezpieczenie zdrowotne. Jeśli wybierze plan, który kosztuje 425 $ miesięcznie, zapłaci 213.47 $ miesięcznie za swoje ubezpieczenie zdrowotne. Jeśli wybierze plan za 225 USD miesięcznie, zapłaci tylko 13,47 USD miesięcznie za swoje ubezpieczenie zdrowotne.

Twój przewidywany wkład w twoje 2018 składki na ubezpieczenie zdrowotne

Jeśli twój dochód wynosi:	Twój spodziewany wkład będzie:
100% -132% poziomu ubóstwa	2,01% twojego dochodu
133% -149% poziomu ubóstwa	3,02% -4,03% twojego dochodu
150 -% - 199% poziomu ubóstwa	4.03% -6.34% twojego dochodu
200% -249% poziomu ubóstwa	6,34% -8,1% twojego dochodu
250% -299% poziomu ubóstwa	8,1% -9,56% twojego dochodu
300% -400% poziomu ubóstwa	9,56% twojego dochodu

> Źródła:

> Congress.gov, S.761, Ustawa o opiece zdrowotnej z 2017 r.

> Departament Zdrowia i Opieki Społecznej, Ochrona Pacjenta i Ustawa o Niedrogiej Opiece: Stabilizacja Rynku . 13 kwietnia 2017 r.

> Internal Revenue Service, Procedura przychodów 2016-24 .

> Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2017-36 .